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증여세 계산기 | 국세청 모의계산으로 증여 구조 한 번에 정리

한국에서 부모님·배우자·자녀 간에 집 마련 자금이나 목돈을 주고받을 때, 대부분 국세청 증여세 계산기로 세금을 먼저 가늠합니다. 실제 신고 전에 모의계산만 해봐도 어느 정도까지 증여가 가능한지, 세 부담이 얼마나 나오는지 감을 잡을 수 있습니다.

아래 버튼을 눌러 국세청 증여세 계산기에서 내 상황에 맞는 예상 증여세를 바로 계산해 보세요.

증여세 계산기는 국세청 홈택스 상속·증여 메뉴 안에 들어 있습니다. 로그인 후 상단 메뉴에서 상속·증여 코너를 선택하면 증여세 계산기 항목을 찾을 수 있고, 여기서 관계·나이·증여 자산을 입력해 모의계산을 진행하게 됩니다.

홈택스에 익숙하지 않아도, 한 번만 경로를 찾아두면 다음부터는 즐겨찾기나 최근 사용 메뉴로 바로 들어갈 수 있어 반복 사용이 편합니다.

모의계산 화면에서는 먼저 “누가 누구에게 주는지”를 선택합니다. 배우자, 부모·자녀, 손자·손녀, 형제자매 등 관계에 따라 증여세 면제 한도와 계산 구조가 달라지기 때문에 이 부분을 정확하게 선택하는 것이 중요합니다.

그다음 받는 사람의 나이(미성년·성인)를 체크하고, 현금·부동산·주식 등 자산별로 증여 금액을 입력합니다. 대출 승계나 전세보증금처럼 함께 넘겨받는 채무가 있다면 그 금액도 넣어야 실제 증여세에 가까운 결과가 나옵니다.

증여세는 관계별로 10년 합산 기준 공제 한도가 정해져 있고, 공제 후 남는 금액에 구간별 세율이 적용됩니다. 같은 금액이라도 배우자 간 증여인지, 부모·자녀 간 증여인지, 손주에게 바로 주는지에 따라 공제 한도와 과세 구간이 달라질 수 있습니다.

국세청 증여세 안내 페이지에는 관계별 공제 한도와 세율표가 정리되어 있어, 계산기와 함께 보면서 어느 구간에 걸리는지 체크하기 좋습니다. 10년 단위로 얼마까지 무세(세금 없음)에 가까운지 감을 잡을 때 유용합니다.

아래 버튼을 눌러 국세청 증여세 개요 페이지에서 10년 기준 공제 한도와 세율 구간을 표로 한 번에 살펴보세요.

증여는 돈을 받는 순간 끝나는 게 아니라, 그 이후 신고까지 마쳐야 마무리됩니다. 증여일이 속한 달의 말일부터 3개월 안에 증여세를 신고·납부해야 하고, 이 기한을 넘기면 가산세가 붙을 수 있습니다.

그래서 증여세 계산기를 돌려볼 때, 예상 세액뿐 아니라 “언제까지 신고해야 하는지”까지 같이 메모해 두는 게 좋습니다. 평일 낮에 세무서를 방문하기 어렵다면 홈택스 전자신고를 전제로 준비해 두는 편이 현실적입니다.

한 번에 큰 금액을 넣어 보는 것뿐 아니라, 금액을 조금씩 바꿔 보면서 세액이 어떻게 달라지는지 비교해 보는 것도 도움이 됩니다. 공제 한도 바로 아래 구간에서 끊는 경우와, 한 번에 크게 넘기는 경우를 각각 모의계산해 보면 부담 차이가 선명하게 드러납니다.

같은 관계 안에서 10년 동안 받은 금액이 모두 합산된다는 점을 고려해, 과거에 받았던 금액이 있다면 그 부분도 같이 적어 넣어 보시는 게 안전합니다.

부모님·배우자·자녀와의 증여 금액이 10년 기준 공제 한도에 얼마나 가까운지를 미리 확인해 두면, 실제 증여를 진행할 때 당황할 일이 줄어듭니다. 증여세 계산기 모의계산만으로도 신고 필요 여부와 세 부담 수준을 어느 정도 가늠할 수 있습니다.

아래 버튼을 눌러 국세청 증여세 계산기에서 내 증여 구조를 지금 바로 시뮬레이션해 보세요.